金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监(jiān)会(huì)有(yǒu)关部门(mén)负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监(jiān)会(huì)有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活(huó)动的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人(rén)、控(kòng)股股东、实际控制人(rén)、中介机构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安(ān)全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查(chá)处证券违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实(shí)际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责(zé)任人员进行行政处罚(fá)，并对(duì)部(bù)分责任(rèn)人(rén)员(yuán)采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事(shì)人依法及时移(yí)送公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动案(àn)件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创板股票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有效地追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本(běn)市场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立体式追责的重要一环，也(yě)是(shì)提高资(zī)本(běn)市场违法违规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我会将(jiāng)进一步畅通(tōng)投资者权利(lì)救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成(chéng)资(zī)本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的(de)证券公司、出具审计报告的(de)或(huò)者(zhě)法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机(jī)构故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当(dāng)的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员(yuán)。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机构从业人员的道德水准、专业能力(lì)、合规(guī)风险意(yì)识(shí)和廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因(yīn)素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等案件(jiàn)中发现相关(guān)中介机构(gòu)责任人员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法依规(guī)予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了(le)包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责(zé)令(lìng)回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑(lǜ)不同(tóng)投(tóu)资者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责(zé)任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行(xíng)为人(rén)。

　　对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉(sù)材料(liào)，中证中小投资者(zhě)服务中心(xīn)发(fā)布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院受(shòu)理并裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益可以在(zài)诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储(chǔ)申请首次(cì)公开(kāi)发(fā)行股票的保(bǎo)荐机(jī)构(gòu)和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他(tā)中介机构(gòu)正(zhèng)在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元(yuán)设立先(xiān)行(xíng)赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付(fù)金额(é)进行调整），用于(yú)先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行(xíng)赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资(zī)者可以积极(jí)参与先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证监(jiān)会提(tí)交证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的(de)《证券法》新(xīn)增了证(zhèng)券领(lǐng)域行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人承诺制度(dù)）。当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度是指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者(zhě)个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除(chú)损害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构认(rèn)可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)方式。相关(guān)法(fǎ)律法规明(míng)确(què)规定了当事人(rén)承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办(bàn)法》等(děng)规(guī)定，承(chéng)诺(nuò)金兼(jiān)具惩(chéng)戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的(de)收益或者避免的(de)损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可(kě)能(néng)被处以罚款和(hé)没收违法所得(dé)的金额(é)，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度可(kě)以一并解决(jué)案(àn)件相关的(de)行政处理与民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法(fǎ)效能，达到(dào)行政追(zhuī)责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向(xiàng)我(wǒ)会提(tí)交当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我(wǒ)会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办(bàn)法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施规(guī)定》等规(guī)定，依(yī)法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构及其责任人员，下一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京(jīng)市康(kāng)教师一年的工作日有多少天，一年有多少周达律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌(xián)在相关(guān)执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会(huì)计师事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益(yì)律师事务所(suǒ)等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其(qí)在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形(xíng)，依法进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注(zhù)相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构有关责任人员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发(fā)现有(yǒu)关责任人员存在违教师一年的工作日有多少天，一年有多少周法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构是保(bǎo)障资本(běn)市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其从(cóng)业人员应当(dāng)严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法(fǎ)规和(hé)职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气(qì)正的企(qǐ)业文化和行业(yè)文(wén)化，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。

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